Закрытие 91 счета
Доброго времени суток!
У меня возникла ситуация: в организации расчеты ведутся в 2 банках. По одному лишь поступления от 1-ой части вида деятельности предприятия из кассы и оплата этой же суммы поставщику. По 2-ому все остальные движения по банку(зп, налоги и т.д.). С 1-ого банка естественно снимается банковские % за ведение счета за прием наличности и т.д. Но т.к. суммы от продажи и оплаты поставщику равны, денег не хватает. Поставщики присылают агентское вознаграждение на 2-ой р\сч и с него уже эту сумму переводят на 1-ый банк.
Проблема в чем:
списание % банка 91.2 51
перекидка суммы % с 2-ого банка на 1-ый 51 51
А сумма на 91.2 копится, хотя реально её нам переслал 2-ой банк, как списать суммы с 91.2???? У нас упрощенка.
С уважением Анна.
У меня возникла ситуация: в организации расчеты ведутся в 2 банках. По одному лишь поступления от 1-ой части вида деятельности предприятия из кассы и оплата этой же суммы поставщику. По 2-ому все остальные движения по банку(зп, налоги и т.д.). С 1-ого банка естественно снимается банковские % за ведение счета за прием наличности и т.д. Но т.к. суммы от продажи и оплаты поставщику равны, денег не хватает. Поставщики присылают агентское вознаграждение на 2-ой р\сч и с него уже эту сумму переводят на 1-ый банк.
Проблема в чем:
списание % банка 91.2 51
перекидка суммы % с 2-ого банка на 1-ый 51 51
А сумма на 91.2 копится, хотя реально её нам переслал 2-ой банк, как списать суммы с 91.2???? У нас упрощенка.
С уважением Анна.
Comments
-
Доброе утро !
Как я поняла, вопрос в большей степени относится к методологии учета.
Если у вас задействованы счета, то несмотря на упрощенку, в каком-то объеме бух.учет вы ведете ?
У вас собирается сумма по дебету счета 91. Для вашего учета - это прочие расходы. По окончании отчетного периода (месяца) суммы, учтенные на счете 91, переносятся на счет 99. В части расходов проводка по синтетическим счетам будет Д 99 К 91.
На счете 99 сумма будет собираться в течение всего года и заключительными оборотами декабря спишется на счет 84.
В зависимости от используемой программы и открытых субсчетов возможны варианты. которые вам подскажут в зависимости от используемой программы. -
Добрый день. Вопрос перемещен в раздел "Методология бухгалтерского учета". Пожалуйста, обращайте внимание на раздел, в котором Вы размещаете вопрос. Читайте правила форума.
